Традиционно основным способом идентификации и измерения операционного риска является анализ фактически понесённых финансовой организацией операционных потерь. Риск-менеджерам хорошо известно, насколько непросто обеспечить своевременную регистрацию таких данных в масштабе всего банка. Вторая, и не менее важная, проблема заключается в контроле качества данных, особенно в том случае, когда о финансовых потерях сообщают сотрудники банка или их величина оценивается экспертно. Об одном из способов проверки качества собираемых данных рассказывает в своей статье Илья Журавлёв, Старший консультант практики управления рисками компании Info Industries Group.

В статье рассматривается применение к массиву операционных потерь универсального закона, описывающего распределение встречаемости первых значащих цифр в числовых рядах (закона Бенфорда). Данный закон широко применяется в настоящее время аудиторами для оценки подлинности финансовых данных. Автор подтверждает, что отклонение собранных банком данных по операционным потерям от закона Бенфорда может служить индикатором, показывающим необходимость совершенствования процесса регистрации операционных событий.

Журнал «Управление финансовыми рисками», № 03 (19) 2009 г.